Kuidas kasutada funktsiooni Exceli ACCRINT -

Kokkuvõte

Funktsioon Excel ACCRINT tagastab perioodiliselt intressi maksva väärtpaberi kogunenud intressi

Eesmärk

Hangi perioodiliselt kogunenud intresse

Tagastusväärtus

Kogunenud intress

Süntaks

= ACCRINT (id, fd, sd, määr, par, sagedus, (alus), (arvutatud))

Argumendid

• id - väärtpaberi emiteerimise kuupäev.
• fd - tagatise esimese intressi kuupäev.
• sd - tagatise arveldamise kuupäev.
• määr - tagatise intressimäär.
• par - väärtpaberi nimiväärtus .
• sagedus - kupongimaksed aastas (aasta = 1, poolaasta = 2; kvartal = 4).
• alus - (valikuline) päevade loendamise alus (vt allpool, vaikimisi = 0).
• calc - (valikuline) Arvutusmeetod (vt allpool, vaikeväärtus = TRUE).

Versioon

Excel 2003

Kasutusjuhised

Rahanduses on võlakirjade hinnad noteeritud "puhtana". Võlakirja "puhas hind" ei sisalda intresse, mis on kogunenud alates emiteerimise kuupäevast või viimasest kupongimaksest. Võlakirja "must hind" on hind koos kogunenud intressidega. Funktsiooni ACCRINT saab kasutada perioodiliselt intressi maksva väärtpaberi kogunenud intressi arvutamiseks, kuid pöörake tähelepanu kuupäeva seadistamisele.

Kuupäeva seadistamine

Vaikimisi arvutab ACCRINT kogunenud intressi alates emissiooni kuupäevast. Kui arvelduskuupäev on esimesel perioodil, siis see töötab. Kui arveldamise kuupäev ei ole esimesel perioodil, ei soovi te tõenäoliselt kogu kogunenud intressi alates emissiooni kuupäevast, vaid pigem kogunenud intressi alates viimasest intressikuupäevast (eelmisest kupongipäevast). Lahenduseks tooge artikkel siin:

• määrake väljaandmise kuupäev eelmisele kupongikuupäevale
• määrake esimese intressi kuupäev eelmise kupongi kuupäev

Märkus. Microsofti dokumentatsiooni kohaselt kontrollib calc-meetod kogunenud intressi arvutamist, kui arveldamise kuupäev> esimene intress. Vaikimisi on TRUE, mis tagastab kogu kogunenud intressi emissiooni kuupäevast arveldamise kuupäevani. Kui arvutusmeetodiks määratakse FALSE, peaks see tagastama kogunenud intressi esimesest_hinnast arvelduspäevani. Kuid ma ei suutnud sellist käitumist esile kutsuda. Seetõttu on allpool toodud näites emiteerimise kuupäev ja esimese intressi kuupäev seatud eelmisele kupongikuupäevale (nagu eespool kirjeldatud).

Näide

Näidatud näites tahame arvutada 5% kupongimääraga võlakirja kogunenud intressi. Emissiooni kuupäev on 5. aprill-2018, arvelduspäev on 1. veebruar 2019 ja viimane kupongi kuupäev on 15. oktoober 2018. Soovime kogunenud intressi 15. oktoobrist 2018 kuni 1. veebruarini 2019. F5 valem on:

=ACCRINT(C9,C9,C8,C6,C5,C12,C13,TRUE)

Nende sisenditega tagastab funktsioon ACCRINT 14,72 dollarit, rakendades valuutanumbri vormingut.

Kuupäevade sisestamine

Excelis on kuupäevad seerianumbrid. Üldiselt on parim viis kehtivate kuupäevade sisestamiseks kasutada lahtriviiteid, nagu näites näidatud. Kehtivate kuupäevade sisestamiseks otse funktsiooni sisse saate kasutada funktsiooni DATE. Selle illustreerimiseks on allpool toodud valemis kõik väärtused kõvakodeeritud. Funktsiooni DATE kasutatakse kõigi kolme nõutava kuupäeva edastamiseks:

=ACCRINT(DATE(2018,10,15),DATE(2018,10,15),DATE(2019,2,1),0.05,1000,2,0,TRUE)

Alus

Põhiargument kontrollib päevade loendamist. Funktsioon ACCRINT võimaldab 5 valikut (0–4) ja vaikimisi nulli, mis määrab USA 30/360 aluse. See artikkel vikipeedias annab üksikasjaliku selgituse saadaolevatest konventsioonidest.

Alus	Päevade arv
0 või välja jäetud	USA (NASD) 30/360
1	Tegelik / tegelik
2	Tegelik / 360
3	Tegelik / 365
4	Euroopa 30/360

Märkused

• Excelis on kuupäevad seerianumbrid.
• Kõik kuupäevad pluss sagedus ja alus kärbitakse täisarvudeks.
• Kui kuupäevad on valed (st mitte tegelikult kuupäevad), tagastab ACCRINT #VALUE!
• ACCRINT tagastab #NUM, kui:
  • väljalaskekuupäev> = arvelduskuupäev
  • määr <0 või par <= 0
  • sagedus ei ole 1, 2 ega 4
  • Alus on vahemikust väljas