Kuidas kasutada funktsiooni Exceli ACCRINTM -

Kokkuvõte

Funktsioon Excel ACCRINTM tagastab kogunenud intressi väärtpaberilt, mis maksab intressi tähtajal (st maksab intressi ainult üks kord).

Eesmärk

Saage kogunenud intressi tähtajal

Tagastusväärtus

Kogunenud intress

Süntaks

= ACCRINTM (id, sd, määr, par, (alus))

Argumendid

id - väärtpaberi emiteerimise kuupäev.
sd - väärtpaberi arvelduskuupäev.
määr - aastane kupongimäär.
par - väärtpaberi nimiväärtus .
alus - (valikuline) päevade loendamise alus (vt allpool, vaikimisi = 0).

Versioon

Excel 2003

Kasutusjuhised

Rahanduses on võlakirjade hinnad noteeritud "puhtana". Võlakirja "puhas hind" ei sisalda intresse, mis on kogunenud alates emiteerimise kuupäevast või viimasest kupongimaksest. Võlakirja "must hind" on hind koos kogunenud intressidega. Funktsiooni ACCRINTM saab kasutada kogunenud intressi arvutamiseks võlakirja eest, mis maksab perioodiliselt tähtajaliselt (st maksab intressi ainult üks kord).

Kuupäeva seadistamine

Vaikimisi arvutab ACCRINTM kogunenud intressi alates emissiooni kuupäevast kuni arvelduspäevani. Kui soovite arvutada kogu intressi alates emissiooni kuupäevast kuni lõpptähtajani, esitage arvelduspäeva asemel pakkumise tähtaeg.

Näide

Näidatud näites tahame arvutada 5% kupongimääraga võlakirja kogunenud intressi. Emissiooni kuupäev on 5. aprill-2016, arvelduskuupäev on 1. veebruar 2019 ja lõpptähtaeg on 15. aprill-2026. Soovime kogunenud intressi alates emissiooni kuupäevast kuni arvelduspäevani. F5 valem on:

=ACCRINTM(C7,C8,C6,C5,C10)

Nende sisenditega tagastab funktsioon ACCRINTM 141,11 dollarit, rakendades valuutanumbri vormingut.

Kuupäevade sisestamine

Excelis on kuupäevad seerianumbrid. Üldiselt on parim viis kehtivate kuupäevade sisestamiseks kasutada lahtriviiteid, nagu näites näidatud. Kehtivate kuupäevade sisestamiseks otse funktsiooni sisse saate kasutada funktsiooni DATE. Selle illustreerimiseks on allpool toodud valemis kõik väärtused kõvakodeeritud. Funktsiooni DATE kasutatakse kahe nõutava kuupäeva sisestamiseks:

=ACCRINTM(DATE(2016,4,5),DATE(2019,2,1),0.05,1000,0)

Alus

Põhiargument kontrollib päevade loendamist. Funktsioon ACCRINTM võimaldab 5 valikut (0–4) ja vaikimisi nulli, mis määrab USA 30/360 aluse. See artikkel vikipeedias annab üksikasjaliku selgituse saadaolevatest konventsioonidest.

Alus	Päevade arv
0 või välja jäetud	USA (NASD) 30/360
1	Tegelik / tegelik
2	Tegelik / 360
3	Tegelik / 365
4	Euroopa 30/360

Märkused

Excelis on kuupäevad seerianumbrid.
Kõik kuupäevad ja alus kärbitakse täisarvudeks.
Kui kuupäevad on valed (st mitte tegelikult kuupäevad), tagastab ACCRINTM väärtuse #VALUE!
ACCRINTM tagastab #NUM, kui:
- väljalaskekuupäev> = arvelduskuupäev
- määr <0 või par <= 0
- Alus on vahemikust väljas